Forskel mellem factoring og fortabelse

Factoring vs fortabelse
 

Factoring og fortabelse er begge mekanismer, der bruges til at finansiere internationale handelstransaktioner for at sikre modtagelser af ubetalte fakturaer og tilgodehavender. I begge tilfælde overføres risikoen for inkasso fra sælgeren til en tredjepart, og afhængigt af om aftalen er regress eller ikke-regning bærer tredjeparten risikoen for manglende betaling. Artiklen giver et klart overblik over disse udtryk og forklarer lighederne og forskellene mellem factoring og fortabelse.

Hvad er factoring?

Factoring er en finansiel transaktion, hvor virksomheder sælger sine tilgodehavender til finansielle institutioner kendt som faktorer til en nedsat kurs. Faktoren inddriver derefter det samlede beløb fra debitor. Factoring er en type fakturafinansiering. En virksomhed faktorer sine kundefordringer for straks at få kontanter i stedet for at skulle vente på, at debitorerne skal betale op. Eksportfaktoring bruges ofte i internationale handelstransaktioner, hvor et selskab inddriver sine udenlandske tilgodehavender gennem processen, hvorved kreditrisikoen fjernes. Der er en række typer factoring, der inkluderer, non-regress factoring, regress factoring, eksport factoring, gældsfaktoring, kommerciel factoring og reverse factoring. Ved ikke-regresfaktorering absorberer faktoren risikoen for manglende betaling uanset om debitorerne overholder deres betalingsforpligtelse. Som med regningsfakturering, hvis tilgodehavender ikke bliver betalt til faktoren inden for 60-120 dage, er virksomheden nødt til at købe disse fakturaer tilbage. Gældsfaktoring er den proces, hvor firmaet modtager et lån mod deres tilgodehavende og ubetalte fakturaer fra faktoren. Når debitorerne betaler sig, kan faktoren inddrive de lånte midler. Kommerciel factoring er der, hvor faktoren kun tilbyder øjeblikkelige kontanter ved at købe kundefordringer, men også styrer virksomhedens salgsbog og pengestrøm. Inddragelse af tredjepartsfaktoren holdes fortrolig overfor klienter, hvorved virksomheden tillader et godt samarbejde med deres kunder. Omvendt factoring er også en type factoring, hvor debitor betaler de faktormidler, der skyldes af dem, og faktoren til gengæld betaler disse midler til virksomheden.

Hvad er fortabelse?

Fortabelse ligner meget factoring, idet tilgodehavender købes af en mister med rabat og derved giver betalingssikkerheden til virksomheden. Fortabning involverer store projekter, transaktioner med stor værdi, kapitalgoder og råvarer og tilbyder en kreditperiode på en lang periode, såsom fem år. Fortabelse er populær blandt virksomheder og eksportører, der sælger kapital med høj værdi, da det giver betalingssikkerhed. Det tilbyder også en øjeblikkelig kilde til pengestrøm i stedet for at skulle vente på, at der skal betales en længere periode.

Hvad er forskellen mellem Factoring og fortabelse?

Factoring og fortabelse ligner meget hinanden og er tjenester, der tilbydes sælgere, især eksportører, der handler med internationale handelstransaktioner for at sikre deres tilgodehavender. Factoring, også kendt som faktura factoring er en type fakturafinansiering, hvor et virksomheds fakturaer og kundefordringer købes af en faktor til en rabat. Fortabelse ligner også meget factoring. Den eneste største forskel mellem factoring og fortabelse ligger i varetyperne og kreditperioden. Mens factoring handler med tilgodehavender på almindelige varer, fortabes handel med kapitalvarer, råvarer og hovedsageligt transaktioner med høj værdi. Med hensyn til kreditperioden er factoring for kortfristede tilgodehavender, der normalt forfalder inden for 90 dage, mens fortabelse er til langfristede tilgodehavender, der typisk strækker sig op til fem år.

Resumé:

Factoring vs fortabelse

• Factoring og fortabelse er begge mekanismer, der bruges til at finansiere internationale handelstransaktioner for at sikre modtagelser af ubetalte fakturaer og tilgodehavender.

• Factoring-definition er som følger: factoring er en finansiel transaktion, hvor virksomheder sælger sine tilgodehavender til finansielle institutioner kendt som faktorer til en nedsat kurs.

• Der er en række typer factoring, der inkluderer, non-regress factoring, regress factoring, eksport factoring, gældsfaktoring, kommerciel factoring og reverse factoring.

• Fortabelse ligner meget factoring, idet tilgodehavender købes af en fortabermester til en rabat, hvilket giver betalingssikkerheden til virksomheden.

• Under factoring handler tilgodehavender på almindelige varer, fortabelse handler med kapitalgoder, råvarer og hovedsageligt transaktioner med høj værdi.

• Med hensyn til kreditperioden er factoring for kortfristede tilgodehavender, der normalt forfalder inden for 90 dage, mens fortabelse er for længerevarende tilgodehavender, der typisk strækker sig op til fem år.

Yderligere læsning:

1. Forskel mellem factoring og finansiering af tilgodehavender