Forskel mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente

Nøgleforskel - Kvalificeret vs Ikke-kvalificeret livrente
 

Livrente er en investering, hvorfra der foretages periodiske tilbagetrækninger. For at investere i en livrente, bør en investor have en stor sum penge, der skal investeres på én gang, og der foretages tilbagetrækning over en periode. Livrenter kan opdeles i to hovedkategorier som kvalificerede og ikke-kvalificerede. Den vigtigste forskel mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente er den kvalificeret livrente er en livrente, der er berettiget til skattefradrag hvorimod ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag, da investoren allerede har betalt skat på fonden ved dens begyndelse.

INDHOLD
1. Oversigt og nøgleforskel
2. Hvad er kvalificeret livrente
3. Hvad er ikke-kvalificeret livrente
4. Sammenligning side ved side - Kvalificeret vs ikke-kvalificeret livrente
5. Resume

Hvad er kvalificeret livrente?

Kvalificeret livrente kaldes en livrente, der er berettiget til skattefradrag. I henhold til Internal Revenue Service (IRS) er det, når en fordeling sker til livrente, skattepligtig. Da kvalificeret livrente tilbud akkumulerer skatteudskudt indtjening og har attraktive skattemæssige fordele, betragtes de som en attraktiv investeringsmulighed.

Nedenfor er der nogle eksempler på kvalificerede livrenter.

Individuel pensionskonto (IRA)

Med en IRA investerer investoren et vist beløb til pensionsopsparing på en konto oprettet gennem investorens arbejdsgiver, en bankinstitution eller et investeringsselskab. I IRA'er er midler spredt i forskellige investeringsmuligheder for at generere et afkast. Der er to hovedtyper af vidt anvendte IRA'er: Traditionel IRA og Roth IRA.

Traditionel IRA

I dette beskattes midlerne ikke, før de trækkes tilbage. Hvis midlerne trækkes ud inden pensioneringsperiodens udløb, skal der betales 10% bøde til forsikringsselskabet. Hvis skattesatsen ved udgangen af ​​pensionen er lavere, er dette mere fordelagtigt.

Roth IRA

I Roth IRA ydes de årlige bidrag med midler efter skat. Der vil ikke blive opkrævet noget skatteomkostninger ved udtræden ved pensionering; Derfor, hvis skattesatserne er højere på pensionstidspunktet, er denne mulighed mere fordelagtig sammenlignet med traditionel IRA.

401 (k) plan

401 (k) plan er en investeringsplan oprettet af arbejdsgivere til at yde lønudskydelsesbidrag for støtteberettigede medarbejdere på forhånd.

403 (b) plan

403 (b) plan er en pensionsplan svarende til 403 (b) for ansatte i offentlige skoler og skattefri organisationer. Dette kaldes også Skat beskyttet annuitet (TSA) -plan.

Figur 01: 401 (k) er en af ​​de vidt anvendte kvalificerede livrenter

Hvad er ikke-kvalificeret livrente?

Ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag, da investoren allerede har betalt skat af fonden ved dens begyndelse. Kun de optjente renter er skattepligtige i en ikke-kvalificeret livrente, når renterne trækkes tilbage. Hvis investoren beslutter at trække hovedbeløbet tilbage, skyldes der ikke skat på det samme. Nedenfor er der nogle eksempler på ikke-kvalificeret livrente.

Aktier

Aktier er investeringer, der repræsenterer ejerskab i et selskab. Fælles lagre og præferencebestande er de vigtigste lagertyper. Almindelige aktionærer har ret til stemmerettigheder, mens præferencelejer ikke er det.

Gensidige fonde

En gensidig fond er et investeringsmiddel, hvor fonde samles fra et stort antal investorer, der deler et fælles investeringsmål. En gensidig fond forvaltes af en fondsforvalter, der foretager investeringer i en række optioner såsom aktier, obligationer og pengemarkedsinstrumenter med det formål at opnå kapitalgevinster.

Hvad er forskellen mellem Kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente?

Kvalificeret vs ikke-kvalificeret livrente
En kvalificeret livrente kaldes en livrente, der er berettiget til skattefradrag.	Ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag.
Modsatte
En kvalificeret livrente er en forudgående investering.	Ikke-kvalificeret livrente er en investering efter skat.
eksempler
IRAs, 401 (k) og 403 (b) -planer er populære eksempler på kvalificeret livrente	Aktier og gensidige fonde er vidt brugt ikke-kvalificerede livrenter.
IRS-begrænsninger
IRS begrænser de årlige bidrag til kvalificeret livrente.	IRS-begrænsninger af årlige bidrag anvendes ikke til ikke-kvalificeret livrente.

Resumé - Kvalificeret vs ikke-kvalificeret livrente

Den vigtigste forskel mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente afhænger af, om livrenten er berettiget til skattefradrag (kvalificeret livrente) eller ikke berettiget til skattefradrag (ikke-kvalificeret livrente). Begge disse livrenter har 10% straf for hurtig tilbagetrækning, hvis investoren er under 59,5 år. Desuden skal investorer begynde at tage bidrag, når de når 70,5 år, uanset om livrente er kvalificeret eller ikke-kvalificeret.

Reference:
1.” Kvalificerede og ikke-kvalificerede livrenter. ” Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22. maj 2017. .
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing og Analytics Følg. “Din vej til økonomisk sikkerhed.” LinkedIn SlideShare. N., 31. august 2015. Web. 22. maj 2017. .
3. "Hvordan beskattes min livrente?" Livrente 123. N.p., 4. september 2014. Web. 22. maj 2017. .

Billede høflighed:
1. “401k-historisk-diagram” Af BlairSnow - Eget arbejde (CC BY-SA 3.0) via Commons Wikimedia