IRA vs. Roth IRA

Det IRA eller den individuelle pensionskonto er en pensionsplan med skattemæssige fordele (penge, der investeres i en traditionel IRA, er i en vis grad fritaget for skatter). Det blev udviklet i De Forenede Stater i året 1974. IRA-planer er enten selvfinansierede eller arbejdsgiverfinansierede og fungerer i henhold til skattelovgivningen i De Forenede Stater.

Der er forskellige typer af IRA'er - Roth IRA, traditionel IRA, SEP IRA (forenklet medarbejderpensions individuel pensionskonto), enkel IRA og selvstyret IRA. Der er også et par variationer af IRA, nemlig Conduit IRA og Rollover IRA.

Det Roth IRA er forskellig fra andre IRA'er. Fordelene, skatterabatterne og indkomstbegrænsningsklausulerne for Roth IRAs er alle forskellige fra traditionelle IRA'er. Det blev opkaldt efter dens hovedsponsor, senator William Roth og styres af specifikke støtteberettigelses- og arkiveringsstaturnormer, der er foreslået af det interne indtægtssystem. Investeringen i enhver individuel pensionskonto bør aldrig overstige AGI (justeret bruttoindkomst), og Roth IRA er ingen undtagelse.

For en tæt canadisk ækvivalent med IRA og Roth IRA, se IRARoth IRAPlan indstillet af Individuel Individuel Bidragsgrænser $ 5.500 / år for 49 år eller derunder; $ 6.500 / år for over 50 år; grænsen er for kombinerede bidrag til traditionel IRA og Roth IRA. $ 5.500 / år for 49 år eller derunder; $ 6.500 / år for over 50 år; grænsen er for kombinerede bidrag til traditionel IRA og Roth IRA. Indkomstgrænser Baseret på MAGI; Single, HoH, MFS: fuld bidrag til $ 61.000, delvis til $ 71.000; MFJ; QW: fuldt bidrag til $ 98.000, delvis til $ 118.000. Kan ikke bidrage mere end du tjener i det år. Baseret på MAGI; Single, HoH, MFS: fuldt bidrag til $ 117.000, delvis til $ 132.000; MFJ; QW: fuld bidrag til $ 184.000, delvis til $ 194.000. Kan ikke bidrage mere end du tjener i det år. Arbejdsgiverbidrag Sjældent Ingen Investeringer på kontoen Aktier, obligationer, gensidige fonde, fast ejendom (kun i bestemte typer af IRA). Kapitalgevinster, udbytte og renter på kontoen pålægges ingen skattepligt. Aktier, obligationer, gensidige fonde, fast ejendom (kun i bestemte typer af IRA). Kapitalgevinster, udbytte og renter på kontoen pålægges ingen skattepligt. Skattekonsekvenser Bidrag kan være fradragsberettigede med forbehold af indkomstgrænser. Gevinster på kontoen beskattes ikke. Udlodninger fra kontoen betragtes som almindelig indkomst og beskattes i overensstemmelse hermed. Bidrag er aldrig fradragsberettigede. Gevinster på kontoen beskattes ikke. Distributioner fra kontoen er skattefri. Fordelinger Distributioner kan begynde i en alder af 59½, eller ejeren bliver deaktiveret. Distributioner kan begynde i en alder af 59½ år, så længe kontoen er mindst 5 år gammel; eller hvis ejeren bliver deaktiveret. Tvangsfordelinger Skal begynde at trække midler ud i alderen 70½, medmindre medarbejderen stadig er ansat. Straffen er 50% af minimumsfordelingen Ingen sådanne begrænsninger eller tvungen distribution. Låne mod konto Ingen Ingen Tidlig tilbagetrækning 10% straf plus skatter for udlodning før alder 59 1/2 med undtagelser. Ingen sanktioner ved tidlig tilbagetrækning op til hovedbidragets størrelse. Tidlig tilbagetrækning for medicinske udgifter Kan trække sig ud for kvalificerede uudbetalte medicinske udgifter, der er mere end 7,5% af AGI; medicinsk forsikring i løbet af arbejdsløshedsperioden; under handicap Kan trække sig ud for kvalificerede uudbetalte medicinske udgifter, der er mere end 7,5% af AGI; medicinsk forsikring i løbet af arbejdsløshedsperioden; under handicap Tidlig tilbagetrækning for huskøbere Kan trække sig tilbage (uden 10% skatteregulering) op til $ 10.000 for første gang boligkøb til forskud med betingelser Kan trække sig tilbage (uden 10% skatteregulering) op til $ 10.000 for første gang boligkøb til forskud med betingelser Tidlig tilbagetrækning af uddannelsesomkostninger Kan trække sig ud uden 10% skattesag for kvalificerede uddannelsesomkostninger for ejer, børn og børnebørn. Kan trække sig ud for kvalificerede uudbetalte medicinske udgifter, der er mere end 7,5% af AGI; medicinsk forsikring i løbet af arbejdsløshedsperioden; under handicap Konverteringer Kan konverteres til en Roth IRA. Skatter skal betales i løbet af konverteringsåret. Andre begrænsninger kan også gælde. En Roth IRA kan ikke konverteres til en traditionel IRA. Udbetalinger Beskattes som almindelig indkomst (fordelinger fra Roth IRA'er beskattes ikke) Skattefri Ændring af institutioner Midler kan enten overføres til en anden institution, eller de kan sendes til ejeren af ​​den traditionelle IRA, der har 60 dage til at lægge pengene i en anden institution i et rollover-bidrag til en anden traditionel IRA. Midler kan enten overføres til en anden institution, eller de kan sendes til ejeren af ​​den traditionelle IRA, der har 60 dage til at lægge pengene i en anden institution i et rollover-bidrag til en anden traditionel IRA. Posthum fordele Der er ingen posthum fordele. Straffefri fordel ydes postumt.

Indhold: IRA vs Roth IRA