Forskellen mellem 401k og 403b

401k og 403b er begge pensionsplaner, der kan vedtages i henholdsvis en profitorganisation og nonprofitorganisation, og de er reguleret af den interne indtjeningstjeneste med den interne indtægtskode fra 1986.

Selvom de deler nogle ligheder, såsom: grænse for, hvor mange penge der kan bidrage, tilskynder begge planer arbejdsgiverbidrags bidrag, og der er mulighed for at trække op besparelser inden 59 ½ år, men vilkår og betingelser anvendes.

Der er dog bemærkelsesværdige forskelle mellem begge planer, der gør dem forskellige i drift.

Hvad er 401k?

401k pensionsplan - er et fælles bidrag fra arbejdsgiver-medarbejder i profitorganisationerne til at spare et betydeligt beløb til pension. Loven, der tillader 401 000 pensionsplanen, blev vedtaget i 1978, indkomstloven fra 1978.

Denne plan tillader bidrag fra medarbejderens løn (fratrækkes af arbejdsgiveren før skat, og tilbyder således skattemæssig udsættelse) og arbejdsgiverbidrag, det fortsætter, indtil der foretages tilbagetrækning fra kontoen. En arbejdsgiver kan bidrage med op til 20% i 401k-pensionsplanen. Medarbejderen skal stadig betale for lønningsafgift (social sikring og Medicare-afgifter).

Og der er en begrænsning i mængden af ​​penge, der kan gemmes på kontoen. Fra og med 2018 er $ 18.500 det maksimale årlige bidrag før skat, der kan ydes, IRS, 2018, og grænsen for den årlige tilføjelse er sat til $ 55.000.

Der er endvidere adskillige begrænsninger, der er lagt for tilbagetrækning af penge i henhold til direktivet om den interne indtjeningstjeneste. Enhver tilbagetrækning, der er foretaget inden 59,5-årsalderen, pålægges dog punktafgiften, og ved disse følgende lejligheder kan tilbagetrækning foretages eller på anden måde angives til medicinsk assistance, hjælp til husbetaling og gravudgifter.

Der kan også ydes lån fra 401 000 pensionsopsparing, forudsat at deltagerne accepterer betingelserne og betingelserne for at tilbagebetale efter skat med en bestemt rente.

Hvad er 403b?

403b er en pensionsplan for ansatte, der arbejder i non-profit organisationer, såsom ansatte, der arbejder i skattefritagede organisationer, offentlige skoler, hospitaler, selvstændige ministre og kirkeansatte.

Der er indgået en aftale mellem arbejdsgiveren og arbejdstageren om det beløb, der trækkes fra lønnen før skat, som dog ikke må være mere end $ 18.500,

pr. 2018 og skal krediteres på 403b-kontoen på medarbejderens vegne. Mens grænsen for et ekstra beløb er $ 55.000, har selvstændige ministre, kirkeansatte og udenlandske missionærer mulighed for at vælge en anden grænse. Aftale kan dog ændres mellem arbejdsgiveren og medarbejderen, som medarbejderen finder det nødvendigt.

Derudover kan det maksimale beløb øges til 21.500, forudsat at du kvalificerer dig til den 15-årige serviceregel, hvilket betyder, at du arbejder med en bestemt arbejdsgiver, som har din 403b-konto i 15 år.

For at undgå sanktion skal man holde sig til det generelle bidragsbeløb, der kan indføres på 403b-kontoen.

Og det er umuligt at foretage en tilbagetrækning fra 403b-kontoen, men særlige tilfælde kan dog overvejes, såsom tilfælde af lægebehandling eller økonomisk vanskelighed, under visse vilkår og betingelser som anført i den interne indtægtskode i underafsnit 403b.

Forskelle mellem 401k og 403b

Krav til deltagelse for 401k og 403b

401k er en pensionsplan for ansatte, der arbejder i profitorganisationer, mens 403b pensionsplan henvender sig til ansatte, der arbejder i non-profit organisationer, såsom skattefritagne organisationer-universiteter, colleges og sundhedsorganisationer; ansatte på offentlige skoler, selvstændige ministre og kirkeansatte.

Deltagernes berettigelse til 401k og 403b

Støtteberettigelse til 401 000 pensionsplan kan omfatte en masse gennemgang, hvis arbejdsgiveren finder det nødvendigt; nogle arbejdsgivere kan kræve et års helårs service fra deres ansatte før de deltager i planen, mens 403b tillader ansatte at vedtage planen på den første genoptagelsesdag.

Derudover er 401k deltagere ikke kompatible med IRS 15-årsreglen, der tillader deltagere, der har arbejdet med en arbejdsgiver, der opretholder deres 403b-konto, således berettiget til et yderligere bidrag på $ 3000 til kontoen. Ikke mere bidrag for 401k deltagere, efter de indledende $ 18.500, og måske det ekstra bidrag på $ 6000 for personer over 50 år til at gøre en "indhentning", hvilket gør det i alt 24.500 pr. År.

Overholdelse i 401k og 403b

403b-planen regulerer ikke sponsorer i at gennemføre en ikke-forskelsbehandlingstest for medarbejderbidrag, hvilket betyder, at de kan vise mere fordel for stærkt kompenserede medarbejdere, der er klar til at betale IRS-grænsebeløbet årligt.

I modsætning til de 401 k, der garanterer arbejdsgivere til at tage ikke-forskelsbehandling på medarbejdernes bidrag, så for at favorisere de lavt kompenserede ansatte. Og den vigtigste grund til, at IRS oprettede ikke-diskriminationstesten, er at bremse overskridelsen af ​​stærkt kompenserede medarbejdere ved at få de fleste fordele ved 403b-planen.

Resume af 401k vs 403b

Begge pensionsplaner er begge under regulering af IRS - intern indtjeningstjeneste

Grænsen for arbejdsgiver-medarbejderaftale er $ 18.500, mens grænsen for det ekstra beløb er $ 55.000.

Begge planer tillader tilbagetrækning af opsparing fra 59 ½ år, men besparelser kan trækkes tilbage i tilfælde af økonomisk manglende evne og lægehjælp.

Både 401k og 403b kan lige så godt indeholde Roth-bidrag.

401k-pensionsplanen er begrænset til profitorganisationer, mens 403b er til ansatte i non-profit organisationer.

15-årig serviceregel er kun beregnet til 403b deltagere, mens ikke-forskelsbehandling er begrænset til 401k pensionsplan.

401k vs. 403b: Sammenligningstabel