Forskellen mellem Roth IRA og traditionel IRA

Roth IRA vs traditionel IRA

Pensionering planlægning er en vigtig del af alles liv. Man kan ikke blot starte en plan natten over uden tilstrækkelig viden om de tilgængelige planer. Men først og fremmest skal man have motivation til at starte en plan. En viden om pensioneringsplanlægningsværktøjer og deres fordele er vigtig for at beslutte, hvor meget man skal spare og de bedste måder at gøre det på.

Der er 11 typer pensionsplaner, men de to mest populære er den traditionelle IRA og Roth IRA.

En individuel pensionsordning, eller IRA, er en personlig opsparingsplan i henhold til amerikansk lovgivning, der giver en mulighed for at afsætte penge, mens man tjener til pension og tilbyder skattemæssige fordele.

Når man først besluttede at åbne en individuel pensioneringsordning, eller IRA, skal man beslutte, hvilken type IRA der passer til dem; om der skal åbnes en Roth IRA eller traditionel IRA eller begge dele, da dette indebærer store økonomiske konsekvenser. Her forsøger vi at give nogle vigtige fakta til beslutningstagning ved at sammenligne og differentiere begge planer.

Traditionel IRA 

Den originale IRA (nogle gange kaldet en almindelig eller almindelig IRA) kaldes en "traditionel IRA."

I traditionel IRA kan man muligvis trække nogle eller alle deres bidrag til IRA fra den skattepligtige indkomst og kan også være berettiget til en skattekredit svarende til en procentdel af bidraget. Beløb i IRA, inklusive indtjening, beskattes normalt ikke før de er fordelt.

Beløb, du trækker fra din IRA, er skattepligtige helt eller delvist i det år, du trækker dem ud. Hvis du kun har fratrukket et fradragsberettiget bidrag, det vil sige hvis du allerede har fået et skattefradrag for dit IRA-deltagerbidrag, er tilbagetrækningerne fuldt skattepligtige.

Du kan til enhver tid oprette en traditionel IRA og yde bidrag til en traditionel IRA, hvis du var under 70 1/2 år efter udgangen af ​​skatteåret, og du (eller din ægtefælle, hvis du indgiver fælles afkast) modtog skattepligtig kompensation, såsom løn, løn, provision, tip, bonus eller nettoindkomst fra selvstændig erhvervsvirksomhed. Skattepligtig underholdsbidrag (kvoter) og separate vedligeholdelsesbetalinger, som en person modtager, behandles som kompensation til IRA-formål.

Erstatning inkluderer ikke indtjening og fortjeneste fra ejendom, såsom lejeindtægter, renter og udbytteindtægter eller ethvert beløb modtaget som pension eller livrenteindkomst eller som udskudt kompensation.

Hvis både du og din ægtefælle har kompensation og er under 70½ år, kan hver af jer oprette en IRA. Du kan ikke begge deltage i den samme IRA. Hvis du indgiver et fælles afkast, er det kun en af ​​dig, der har kompensation.

Du kan have en traditionel IRA, selvom du er dækket af andre pensionsplaner. Dog kan du muligvis ikke trække alle dine bidrag, hvis du eller din ægtefælle er dækket af en arbejdsgiverpensionsplan.

Du kan oprette en IRA i en bank / finansiel institution / gensidig fond / livsforsikringsselskab eller gennem din børsmægler.

 Følgende er to fordele ved en traditionel IRA:

• Du kan muligvis trække nogle af eller alle dine bidrag til det, afhængigt af dine omstændigheder.
• Generelt beskattes beløb i din IRA, inklusive indtægter og gevinster, ikke før de er distribueret.

Roth IRA

En Roth IRA er en særlig type individuel pensionsplan i henhold til amerikansk lovgivning, der generelt ikke beskattes, forudsat at visse betingelser er opfyldt. Navnet Roth IRA blev givet til dens hovedlovgivningssponsor, den afdøde senator William Roth fra Delaware.

En Roth IRA adskiller sig fra traditionel IRA i skattelettelser; i modsætning til det fradragsberettigede bidrag til en traditionel IRA, er et Roth IRA-bidrag aldrig fradragsberettiget. Snarere tilbyder Roth IRA skattefritagelse ved tilbagetrækning fra planen under pensionering.

Alle kvalificerede distributioner er også skattefri, men som alle andre pensionsplaner kan ikke-kvalificerede distributioner fra en Roth IRA blive underlagt en straf ved tilbagetrækning.

En kvalificeret distribution er tilbagetrækningen, der tages mindst fem år efter at du har oprettet din første Roth IRA, og når din alder er 59,5, eller hvis den er deaktiveret eller bruger tilbagetrækningen til at købe et første hjem eller afdøde (i hvilket tilfælde modtageren samler).

Dette er en fordel, som Roth IRA kan have sammenlignet med en traditionel IRA.

Bidrag kan ydes til din Roth IRA, når du er 70 70 år gammel, og du kan efterlade beløb i din Roth IRA, så længe du lever.

En Roth IRA kan enten være en individuel pensionskonto eller en individuel pensioneringsrente og underlagt de samme regler, der gælder for en traditionel IRA, med få undtagelser. 

En individuel pensionskonto er en trust- eller depotkonto, der er oprettet i USA til den eksklusive fordel for dig eller dine modtagere. Kontoen oprettes af et skriftligt dokument. Dokumentet skal vise, at kontoen opfylder alle følgende krav.

• Trustee eller depotmand skal være en bank, en føderalt forsikret kreditforening, en spareforening eller en enhed, der er godkendt af IRS til at fungere som administrator eller depotmand.
• Trustee eller depotmand kan generelt ikke acceptere bidrag på mere end årets fradragsberettigede beløb. Imidlertid kan rollroll-bidrag og arbejdsgiverbidrag til en forenklet arbejdspension (SEP) være mere end dette beløb.
• Bidrag, med undtagelse af rollover-bidrag, skal være kontant. Se rollovers senere.
• Du skal til enhver tid have en ikke-fortabelig ret til beløbet.
• Penge på din konto kan ikke bruges til at købe en livsforsikringspolice.
• Aktiver på din konto kan ikke kombineres med anden ejendom, undtagen i en fælles trustfond eller en fælles investeringsfond.
• Du skal begynde at modtage distributioner inden den 1. april året efter det år, hvor du når 70½ år.

Individuel pensionering

Du kan oprette en individuel pensioneringsrente ved at købe en annuitetskontrakt eller en begyndelseskontrakt fra et livsforsikringsselskab.

Der skal udstedes en individuel pensioneringsrente i dit navn som ejer, og enten du eller dine modtagere, der overlever dig, er de eneste, der kan modtage fordelene eller betalingerne.

En individuel pensioneringsrente skal opfylde alle følgende krav.

• Hele din interesse i kontrakten skal ikke fortabes.
• Kontrakten skal give mulighed for, at du ikke kan overføre nogen del af den til nogen anden person end udstederen.
• Der skal være fleksible præmier, så hvis din kompensation ændres, kan din betaling også ændres. Denne bestemmelse finder anvendelse på kontrakter, der er udstedt efter 6. november 1978.
• I kontrakten skal det fastsættes, at bidrag ikke kan være mere end det fradragsberettigede beløb for en IRA for året, og at du skal bruge eventuelle tilbagebetalte præmier til at betale for fremtidige præmier eller til at købe flere fordele inden udgangen af ​​kalenderåret efter det år, hvor du modtager refusionen.
• Distributionerne skal begynde senest den 1. april året efter det år, hvor du bliver 70½ år.

For at være en Roth IRA skal kontoen eller annuiteten udpeges som en Roth IRA, når den er oprettet.

Man kan bidrage til en traditionel IRA eller Roth IRA eller begge dele. Men de samlede bidrag til begge planer kan ikke overstige personens optjente indkomst.

At opsummere;

I traditionel IRA er skatten fradragsberettiget, hvilket betyder, at de penge, du indbetaler i din IRA, ikke beskattes, før du trækker de penge mange år senere. Faktisk vil dit indskud vokse skattefrit gennem årene, og når og kun når du endelig trækker pengene til din pension (dvs. efter alder 59 1/2), beskattes du med den almindelige indkomstskattesats.

Men hvis du trækker pengene ind før alderen 59 1/2, er du nødt til at betale både indkomstskat og en 10% straf for uanset hvilken indtjening der er påløbet. Men hvis dine udbetalinger skal betale for accepterede ekstraordinære udgifter, frafaldes straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning.

Roth IRA-bidrag er aldrig fradragsberettigede. Snarere tilbyder Roth IRA skattefritagelse ved tilbagetrækning fra planen under pensionering.

Roth IRA tillader også stor fleksibilitet ved at tillade skattefri kvalificerede distributioner uden straf før pensionsalderen. For eksempel kan førstegangshusejere trække $ 10.000 i fortjeneste straf og skattefri, hvis pengene har været i Roth IRA i mindst fem skatteår. Der er også nogle pauser til uddannelsesudgifter.